في أحد الأيام، لم يعد رجل أعمال سعودي يضطر لحضور الفروع أو انتظار ساعات طويلة لإتمام الإجراءات الضريبية. بدلاً من ذلك، وبين نقرات بسيطة، تمكّن من تقديم الإقرار الضريبي الإلكتروني دون عناء عند بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
هذه التجربة تختصر جهدًا ووقتًا، وتجدّد الثقة بين المكلّف والهيئة، وفي هذا المقال سوف نرشدك خطوة بخطوة إلى نفس النتيجة السلسة.
لمعرفة كيف نُسهّل عملياتك الضريبية، يمكنك التواصل مع محامي تبوك عبر زر الواتساب أسفل الشاشة.
جدول المحتويات
ما هو الإقرار الضريبي الإلكتروني؟
الإقرار الضريبي الإلكتروني هو نموذج رقمي يُقدّمه المكلّف عبر بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، يتضمن بيانات المبيعات والمشتريات الخاضعة للضريبة، ويُقدّم بالكامل عن بُعد دون الحاجة لمراجعة الفروع.
- يُقدَّم عبر المنصة الرسمية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك (بوابة ZATCA) التي تتيح للمكلفين رفع بياناتهم المالية إلكترونيًا بكل أمان.
- يشمل أنواع الإقرارات المختلفة مثل: ضريبة القيمة المضافة، ضريبة الدخل، والإقرارات الزكوية.
- بمجرد الإرسال، يتم إصدار إشعار تلقائي بالقبول عبر البريد الإلكتروني ورسائل SMS للمكلّف.
أهمية وتقديم الإقرارات الضريبية
تقديم الإقرارات الضريبية الإلكترونية يضمن لك الامتثال لأنظمة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ويحميك من الغرامات، ويعكس الجدية والموثوقية في تعاملاتك التجارية.
من أبرز فوائد تقديم الإقرار الضريبي الإلكتروني نذكر ما يلي:
- تجنّب الغرامات: يجنّبك غرامات مالية قد تصل إلى 25% من قيمة الضريبة المستحقة عند التأخر في التقديم، وفق ما أوضحته الهيئة في لوائحها التنفيذية.
- تعزيز السجل القانوني: يرفع مستوى الثقة بين منشأتك والجهات الحكومية والشركاء الماليين.
- تنظيم التدفقات المالية: يساعد على إدارة التدفق النقدي بانتظام، وتوثيق الإيرادات والمصروفات بدقة.
مدة تقديم الإقرارات الضريبية في السعودية
تختلف المهلة الزمنية لتقديم الإقرار الضريبي الإلكتروني حسب حجم الإيرادات: المنشآت التي تتجاوز 40 مليون ريال سنويًا تُقدّم إقرارًا شهريًا، والبقية تُقدّم إقرارًا ربع سنوي في اليوم الأخير من الشهر التالي للفترة.
- الإقرار الشهري: للمكلفين الذين تجاوزت إيراداتهم السنوية 40 مليون ريال، ويُقدَّم في اليوم الأخير من الشهر التالي للفترة الضريبية.
- الإقرار الربع سنوي: لمن تقل إيراداته السنوية عن 40 مليون ريال، ويُقدَّم في آخر يوم من الشهر التالي لانتهاء الربع.
أمثلة عملية:
- إقرار يناير 2025 يجب تقديمه بحلول 28 فبراير 2025.
- إقرار الربع الأول (يناير–مارس 2025) يجب تقديمه بحلول 30 أبريل 2025.
كيفية تقديم الإقرار ضريبي الإلكتروني في السعودية
ادخل إلى بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، ثم إلى “الضرائب غير المباشرة > ضريبة القيمة المضافة > الإقرارات الضريبية”، اختر الإقرار، أرسل البيانات، وتلقَّ إشعار الاستلام فورًا.
إليكم الخطوات التفصيلة لتقديم الإقرار الضريبي الإلكتروني في السعودية:
- تسجيل الدخول إلى البوابة الإلكترونية لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك باستخدام اسم المستخدم وكلمة المرور أو الدخول الموحد عبر منصة نفاذ.
- من القائمة الرئيسية، اختر الخدمات الإلكترونية ثم الضرائب غير المباشرة ومن ثم قم باختيار ضريبة القيمة المضافة.
- الدخول إلى خدمة الإقرارات الضريبية.
- اختيار الإقرار الضريبي المطلوب للفترة المحددة.
- تعبئة بيانات المبيعات والمشتريات الخاضعة للضريبة مع التحقق من دقة الأرقام.
- إرسال الإقرار إلكترونيًا وانتظار إشعار القبول عبر البريد الإلكتروني أو الرسائل القصيرة.
نصيحة: احتفظ بنسخة من الإقرار المرسل وسند السداد لتجنب أي نزاع أو مطالبة لاحقة.
أهمية توكيل محامي ضرائب عند التعامل مع الإقرارات الإلكترونية
توكيل محامي ضريبي يمنحك حماية قانونية شاملة، تدقيقًا احترافيًا للبيانات، وضمان التعامل مع التعديلات أو المنازعات الضريبية بكفاءة ومصداقية.
أبرز ما يقدمه محامي ضريبي:
- ضمان الدقة والتدقيق: يقوم المحامي بمراجعة جميع البيانات المالية قبل الإرسال، ما يحد من الأخطاء التي قد تؤدي إلى غرامات أو مراجعات إضافية.
- إدارة المهل والغرامات: يتابع المحامي المهل النظامية لتقديم الإقرارات، ويقدم طلبات الإعفاء أو التظلم إذا لزم الأمر، وفق اللوائح المعمول بها لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
- تمثيل قانوني: في حال طلبت الهيئة إيضاحات أو بيانات إضافية، يكون المحامي المعتمد حاضرًا بموجب توكيل رسمي للرد والتفاوض بالنيابة عنك.
- تعزيز المصداقية: وجود محامي ضرائب مختص يعكس انضباط مؤسستك ويزيد من ثقة الهيئة والمستثمرين في تعاملاتك المالية.
الأسئلة الشائعة
وفق بيانات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، فإن خدمة “تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة” صُمّمت لتنجز في مدة قصيرة لا تتجاوز 5 دقائق من خلال البوابة، وهي خدمة مجانية بالكامل
لقد تبين أن تقديم الإقرار الضريبي الإلكتروني في السعودية عبر بوابة ZATCA ليس معقدًا كما يبدو. يضمن لك الامتثال القانوني، ويساهم في سمعة ونزاهة نشاطك التجاري. ومع اختلاف الفترات حسب الحجم، فإن الفهم الواضح للمهل والإجراءات يُعد الأساس.
إن كنت ترغب بالاستعانة بـ محامي ضرائب مختص، اتصل بنا عبر زر الواتساب أسفل الشاشة.
قد يهمك أيضًا:
- طريقة تقديم بلاغ تهرب ضريبي في السعودية – الإجراءات الرسمية.
- طريقة استرداد ضريبة القيمة المضافة في السعودية: الشروط والخطوات والفئات المؤهلة.
- دليلك القانوني لخطوات تسجيل العلامة التجارية في السعودية باحتراف 2025.
- طريقة رفع شكوى تهرب ضريبي في السعودية – الإجراءات الرسمية (دليل عام 2025).
- كيفية الاعتراض على غرامات التهرب من ضريبة القيمة المضافة في السعودية وأهم النصائح.
- كيفية تخفيف عقوبة التهرب الضريبي في السعودية قانونيًا – الحلول والنصائح العملية.
المصادر:
- الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) – خدمة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة للمنشآت.
- الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك – متطلبات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
- المنصة الوطنية الموحدة – خدمة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
المحامي والمستشار القانوني حسين الدعدي
يحمل شهادة بكالوريوس في الشريعة بدرجة ممتاز من جاعة أم القرى في مكة, المملكة العربية السعودية.
له مقالات قانونية تنشر باستمرار في الموقع الرسمي للمكتب وفي بعض المواقع القانونية الأخرى.
يتميز المحامي والمستشار القانوني حسين الدعدي بتخصصات مختلفة من القانون السعودي: كنظام الاجراءات الجزائية ونظام المرافعات الشرعية ونظام الأحوال الشخصية ونظام الأوراق التجارية وغير ذلك.
كما لديه سنوات عديدة من الخبرة وباع طويل في كتابة اللوائح والاعتراضات والمذكرات القانونية لمختلف المحاكم السعودية.
